请问，肥料公司给我公司开的普通发票，金额是83783 .78税额是9216.22元，我做分录借库存商品83783.78税额9216.22元，贷现金93000元这样做对不

心意合一 追问

2019-10-02 16:11

那分录怎么做老师

蒋飞老师 解答

2019-10-02 16:13

借库存商品93000元，贷现金93000元

心意合一 追问

2019-10-02 16:14

那请问老师销售时，分录怎么做呢谢谢

蒋飞老师 解答

2019-10-02 16:21

借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费…应交增值税

心意合一 追问

2019-10-02 16:22

那请问老师，我公司销售时对方不要发票那我分录
借银行存款
贷主营业务收入可以么

蒋飞老师 解答

2019-10-02 16:28

你好！

属于漏税了，有税务风险的

心意合一 追问

2019-10-02 16:29

都是卖给农户的，对方也不要发票

心意合一 追问

2019-10-02 16:30

那我做分录可不可以
借银行存款
贷主营业务收入

蒋飞老师 解答

2019-10-02 16:34

可以做在内账里面

心意合一 追问

2019-10-02 16:34

哦那这样做分录对么

蒋飞老师 解答

2019-10-02 16:38

做内账是对的，外账需要体现销项税额

心意合一 追问

2019-10-02 16:40

老师，做外账是不是必须得给对方开出发票提现销项税额呢

蒋飞老师 解答

2019-10-02 16:41

可以不开票，需要确认未开票收入和销项税额

心意合一 追问

2019-10-02 16:44

不开发票怎么提现销项税额呢老师

蒋飞老师 解答

2019-10-02 16:50

需要自己计算一下的

蒋飞老师 解答

2019-10-02 16:50

做分录
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费…应交增值税

心意合一 追问

2019-10-02 16:50

谢谢

蒋飞老师 解答

2019-10-02 16:52

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

心意合一 追问

2019-10-02 16:53

如果是销售93000元，那分录
借现金93000
贷主营业务收入83783.78
应交增值税9216.22

心意合一 追问

2019-10-02 16:53

这样做对么

蒋飞老师 解答

2019-10-02 17:04

你好！

对的。