老师，有一家公司1-3月份属于查账征收，有12万左右的收入，但是企业所得税负利润，未交企业所得税，到了4-12月份则申请了核定征收，4-6月份零申报，7-9月份有三万多收入，整年累计有16万多收入，请问申报企业所得税B 表的本年收入填写的是本年收入1-9月份的累计数还是本季度7-9月份的收入数？

蒋飞老师

职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2019-10-01 05:13

你好！
本年收入填写的是本年收入1-9月份的累计数

新手鱼儿追问

2019-10-01 05:13

老师，节日快乐！你好早啊

新手鱼儿追问

2019-10-01 05:14

之前1-3月份查账征收那笔收入也要按照核定征收的方式补交企业所得税，对吗？

新手鱼儿追问

2019-10-01 05:16

之前第二季度的企业所得税我零申报了，那我就应该去大厅更正第二季度的申报数（即1-6月份收入），对吗？

蒋飞老师解答

2019-10-01 05:49

对的，你的思路是对的

精选问题

老师，我想问下，现金流的选项，收到投资款，是选001.002 问

吸收投资收到的现金答
您申报的增值税减征、、即征即退、加计抵减的合问

去你的增值税申报表里面减免税额，去找这个。答
2022年10月20日，甲公司善意取得某供应商虚开的一问

你好，是在今年重新取得的发票可以抵扣的。加计抵减按照规定还在政策范围内也可以抵减。答
咨询下：项目名称为预付卡销售*预付卡销售，上面征收问

你好，可以入账，但是只能当预付款。答
外贸出口企业出口成交方式采用CIF，汇率采用每月的问

报关：装货前 24 小时提交报关单、发票等资料，经海关查验、征税（应税货物）后放行，获取出口退税报关单。退税：先做出口退（免）税备案，再在货物报关出口次月至次年 4 月 30 日前申报退税，提交相关表格，税务审核通过后退税到备案账户。答

在线提问累计解决 70466个问题