请问老师，9月报表已出，进销项也做了。今天最后一天去抵扣进项税发现 有一张进项有问题，因此不能抵扣，那这样的话该如何处理?账务已经上报 改不了了

Helen 追问

2019-09-30 15:18

下月申报的时候根本不需要申报这笔啊 本来就没有认证。只是我的账务凭证上 这个发票该如何处理呢？如果拿掉 那跟我的凭证对不上了，如果附在凭证后 却又是个错的。要退给对方重开的 但是重开也是10月的事情了

maize老师 解答

2019-09-30 15:21

意思是账上做，实际申报没有抵扣？这样？那你这个冲掉你账上分录就可以

Helen 追问

2019-09-30 15:24

嗯 但是我报表已经上报 这月冲不了了   现在就是凭证后面附的发票该怎么弄？之前是把那个错的发票做进去了，现在既然知道是错的 就拿出来了  那就跟凭证金额对不上啊   需要在发票上写作废啊 什么的吗

maize老师 解答

2019-09-30 15:27

你这个申报到底做进项税额没，申报填写申报表的时候算这个错误发票进项税额没？

Helen 追问

2019-09-30 15:31

我在会计做账（9月）里面 做了进项 ，但是下月（10月）才申报  到时候就不用申报这笔错的。只是我做账的凭证有这么一笔错的发票，该如何处理这张错的发票，退给对方重开，那重开的也是10月的了。那我9月的凭证是不是会缺一张发票?

maize老师 解答

2019-09-30 15:33

你现在又没有报税，这个可以删除你错误凭证就可以啊，你要是不想删除，那就10月做账就红字冲掉，不写作废，摘要明白就可以

maize老师 解答

2019-09-30 15:35

这个只能有这个差额存在，你不想改错误账，申报不申报这个，那就这样差额存一个月了

Helen 追问

2019-09-30 16:07

老师 我问到现在还没有我要的结果。我是说 我凭证现在把错的发票拿走之后，之前做账的凭证后面就没有“附单据”了。这个正确应该是怎样

maize老师 解答

2019-09-30 16:15

删除9月这个凭证，你做账就不能把这个错误发票拿走，入账就不能拿走

maize老师 解答

2019-09-30 16:21

你没有发票入账，也不能删除，那就复印件入账吧  不能啥都没有做账，本来入账是不能拿走附件，你要是拿走，那建议是删除

Helen 追问

2019-09-30 19:17

报表都上交总部了  不可能删除了

maize老师 解答

2019-09-30 19:21

那就复印件入账吧