我计提1年职工宿舍租赁费时候，借，管理费_福利费16800，贷，应付职工薪酬_福利费。这样对不对，然后付房东租赁款款时候，借，预付账款_租赁费16800，贷，银行存款16800。然后每个月我又摊销，借，应付职工薪酬_福利费1400，贷，预付账款-租赁费1400。这样做是不是对的。我感觉那点好像不对劲

飞雪 追问

2019-09-30 15:53

发票和付款是在一起的

maize老师 解答

2019-09-30 15:53

那就这么做吧，借，管理费_福利费，贷，应付职工薪酬_福利费 借，应付职工薪酬_福利费，贷，预付账款-租赁费。可以做借 付款做这个借，预付账款_租赁费16800，贷，银行存款16800

飞雪 追问

2019-09-30 15:56

那我一开始计提福利费，都把一年的金额16800计提进管费用里面，附件是用的租赁合同。这样对不。后面每个月摊销都是摊销的应付职工薪酬福利费和预付账款出来。好像是没有什么意义的摊销。

maize老师 解答

2019-09-30 15:57

这个需要按权责发生制做，

maize老师 解答

2019-09-30 15:57

你一次做一年费用，那就没有必要摊销了

飞雪 追问

2019-09-30 15:58

我那个算不算权责发生制，计提一年的租金入福利费对不对嘛，不可能每个月来计提

maize老师 解答

2019-09-30 15:59

需要按月做管理费用下面去，你都一年做费用，那还做借，应付职工薪酬_福利费1400，贷，预付账款-租赁费1400。这个啥意义了，

飞雪 追问

2019-09-30 16:00

付钱的时候做在预付账款里面去了，借，应付职工薪酬，贷预付账款_租赁费。就是为了把预付账款和应付职工薪酬福利费摊销平

飞雪 追问

2019-09-30 16:02

你直接说我开始发给你的三笔凭证做法可以不？绕来绕去都绕晕了

maize老师 解答

2019-09-30 16:15

不认可，你这样还做啥呢，直接做管理费用 16800 贷应付职工薪酬，16800 借应付职工薪酬 贷银行就可以，你还做啥预付，我上面说了，按月做管理费用下面去，你一次做费用，那做啥预付，不需要做预付了

飞雪 追问

2019-09-30 16:27

那都已经做好几个月了，怎么办呢，

maize老师 解答

2019-09-30 16:49

冲掉你之前做，管理费用这个按月做

飞雪 追问

2019-09-30 18:27

这个麻烦，每个月利润表都要修改

maize老师 解答

2019-09-30 18:31

你这个是这个月统一冲掉之前的，之前几个月管理费用一起做