老师，请问我之前销售出一批货品，现在这个月需要补差价利润增加了，我之前的分录和报表可以不用改么？直接算这个月的，分录该怎么做呢？

刘欣欣 追问

2019-09-28 08:22

没有增加成本。是纯利润

bamboo老师 解答

2019-09-28 08:23

那可以不修改前面报表 这个月可以直接写分录
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额

刘欣欣 追问

2019-09-28 08:24

好的，请问我之前的单品库存没有货了，但是我已经销售出去算了利润，挂了厂家的应付账款。现在知道仓库是用另外一个单品冲抵了这个，这个应付账款怎么冲抵呢？分录该怎么处理呢？

bamboo老师 解答

2019-09-28 08:27

您挂账的时候分录怎么写的

刘欣欣 追问

2019-09-28 08:32

借：应付账款  贷：主营业务收入

bamboo老师 解答

2019-09-28 08:34

您收入的金额直接支付给供应商么

刘欣欣 追问

2019-09-28 08:37

现在用另外一个单品冲抵了这个，就不需要付这笔钱了。

bamboo老师 解答

2019-09-28 08:39

借：应收账款
贷：应付账款

刘欣欣 追问

2019-09-28 08:52

老师，别人之前已经付了这个款，只是用另外一个单品冲抵了，冲抵的单品和原来他们要的货还有一个差价，现在仓库这边也不清楚是哪些客户冲抵了，我们盘点了库存，有些需要记亏损的，应该如何做这笔分录呢？

bamboo老师 解答

2019-09-28 08:54

那您当时收到款项怎么写的  是盘点盘亏了么

刘欣欣 追问

2019-09-28 08:56

嗯嗯，我收到款项的时候直接记的借：银行存款，贷：主营业务收入。之前的库存没有盘点的，现在盘点有一件货要记亏损。之前的冲抵的货，中间还有一个差价要补给客户的

bamboo老师 解答

2019-09-28 08:59

借：主营业务收入
贷：应收账款-客户
借：主营业务成本
贷：库存商品
差价给客户
借：应收账款-客户
贷：银行存款