六月份公司开始营业，所以都没有做账，现在9才开始全部做账，6月份工资已经发了，9月份才做账，但把账结了，没有计提工资。现在重新计提工资，但是结账了弄不了，怎么解决呢

Lnj 追问

2019-09-27 15:26

6月份没有计提工资，因为已经发了工资了，所以9月份做账，凭证上就直接借:管理费
贷:应付职工薪酬   做完后就结账了，现在要把6月份工资计提到9月份来吗

Lnj 追问

2019-09-27 15:28

还是说我不用计提6月份工资了，后面做7.8.9月份账，只计提7.8.9月份就好了

宋生老师 解答

2019-09-27 15:29

你好！你6月份发工资怎么做的分录？

Lnj 追问

2019-09-27 15:36

借:管理费 贷:应付职工薪酬
借:应付职工薪酬 贷:银行存款

宋生老师 解答

2019-09-27 15:39

你好！这样的话，你已经做完了，不用补了啊
本身就只要做这2个分录