老师，你好，我司有位员工8月份离职，因没有停保。导致多交了两个月的社保，现从该八月份工资全额扣，不足部份该员工已经转入公司，我想请问下。该员工转入社保费和8月份工资全额抵社保时的分录怎么做？

克江老师 解答

2019-09-27 08:41

八月份的工资还得要计入成本。

???? 寻梦???? ???? 追问

2019-09-27 10:23

老师你好，你能说详细点吗？当时已正常计提了。计提时：借：管理费用贷：应付职工薪酬-应付社保费，支付时：借：应付职工薪酬-应付社保费，其他应收款-个人社保贷：其他应收款-XX公司（因为该员工社保关系在其他单位，在我公司发放工资）。

克江老师 解答

2019-09-27 11:57

你好，这个记录哪个科目问题不大，反正一个原则就是把帐作品即可。