货已入库，发票已收到。后面又产生退货，票未退。怎么写分录？

沛艳 追问

2019-09-26 15:19

8月份收到的是专票。发票没退回重开。9月份付款时直接在票面金额里减掉退回商品的货款。这部份退回的货款金额留以后购买商品时再抵冲，后面购买同样商品同等金额时不开票。

辜老师 解答

2019-09-26 15:27

那你这样会减少后面购买商品的价款的

沛艳 追问

2019-09-26 15:40

老师，分录怎么写？

辜老师 解答

2019-09-26 15:41

没有，你这样操作是不对的，退回的商品，要单独开具红票的

沛艳 追问

2019-09-26 15:52

可是对方不肯退票呀？

辜老师 解答

2019-09-26 15:53

这个要协商的，退货了，肯定要开红票

沛艳 追问

2019-09-26 15:53

而且我们也已经认证抵扣了。

辜老师 解答

2019-09-26 15:58

是的，抵扣了，他们开红票，你们根据红票做退货及进项税转出

沛艳 追问

2019-09-26 16:01

那发票已经认证抵扣了，只要对方开红票就可以了么？

辜老师 解答

2019-09-26 16:01

是的，对方开红票就可以