企业在2018年3月有笔银行存款对不上，当时的会计直接借：以前年度损益 2394，贷：银行存款 2394，莫名其妙就让银行账对上了。我才装订凭证，发现问题，问题是3月有笔用银行存款付的顺丰快递费2394，做漏了，现在都已经2019年，这样的问题怎么处理啊？

没有假如 追问

2019-09-25 12:00

不是很懂也，2018.3月并没有看见做支付那笔顺丰快递的分录，后面直接调到以前年度损益？

陈诗晗老师 解答

2019-09-25 12:00

以前年度损益就是你之前年度的费用。
因为跨年了用这个科目 替代

没有假如 追问

2019-09-25 12:02

主要是老师，我没有看见支付2394款项的银行回单以及发票，我怕后面查到起，说是我的问题

没有假如 追问

2019-09-25 12:03

但是我说了的啊，这笔费用就是2018.3月做漏的账，我感觉不存在以前年度损益啊

陈诗晗老师 解答

2019-09-25 12:06

你好，同学。
当时人家调整的时候是按差错更正调整了。
现在你19年发现，调整就是用当时的分录。
也就是现在来看，当时的分录并没有错。

没有假如 追问

2019-09-25 12:32

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-09-25 12:39

不客气，祝你工作愉快