老师，我们去年主营业务收入，会计分录做的是，主营业务收入，库存现金，怎么把这收入，收进来的钱当月有支出去了，比如发工资，账怎么做

大雁工商事务所 追问

2019-09-23 17:16

老师，可以分开发一下吗，有点懵

meizi老师 解答

2019-09-23 17:18

你好  1. 确定收入 ： 借库存现金 贷主营业务收入 应交税费  2. 计提工资：借管理费用-工资贷应付职工薪酬 -工资3.发放工资：借应付职工薪酬-工资贷库存现金等

大雁工商事务所 追问

2019-09-23 17:22

老师，假如我们这个月发30000的工资，不做计提直接发放，用主营业务收入，借，管理费用-职工薪酬，贷库存现金-主营也许收入，，对不对

meizi老师 解答

2019-09-23 17:26

你好 不对 工资要求是必须要计提 走应付职工薪酬科目的。不能直接来做  你这样做的分录 是不对的

大雁工商事务所 追问

2019-09-23 17:30

老师当月做下月的工资计提吗

meizi老师 解答

2019-09-23 17:31

你好 当月工资当月做计提就行了 一般是次月发放上月工资的

大雁工商事务所 追问

2019-09-23 17:36

老师，如果做了计提，发工资的时候，借，管理费用-职工薪酬，贷库存现金-主营也许收入，，对不对

meizi老师 解答

2019-09-23 17:49

你好发放工资是走借应付职工薪酬 贷银行存款或者库存现金 这样来做   不用库存现金走一个明细主营业务收入 没必要

大雁工商事务所 追问

2019-09-23 17:55

我是怕体现不出来我们的收入去哪里了

meizi老师 解答

2019-09-23 17:57

你好 不用的哈 正常收入计入公户你做收入体现明细就行了。支出不用做明细额