老师好，上月客户预存3742元，消费769元，分录，借银存3742 贷预收2973，主营业务收入769 请问分录对吗

燕儿 追问

2019-09-23 15:36

内账

bamboo老师 解答

2019-09-23 15:39

内帐的话 可以这样写分录

燕儿 追问

2019-09-23 15:43

嗯，顾客退货了，销售小票店员没写清楚，这个月要把收入冲回来，请问怎么冲

燕儿 追问

2019-09-23 15:44

就是正确的分录应该是贷方预收3742，主营业务收入5486

bamboo老师 解答

2019-09-23 15:44

贷：主营业务收入 贷方红字
贷：银行存款 贷方蓝字

燕儿 追问

2019-09-23 15:48

借方呢

燕儿 追问

2019-09-23 15:50

银行存款是没有减少的，做预收

bamboo老师 解答

2019-09-23 15:54

贷：预收账款 贷方蓝字
贷：主营业务收入 贷方红字
都写在贷方

燕儿 追问

2019-09-23 15:57

借方呢

bamboo老师 解答

2019-09-23 15:57

贷方一个红字 一个蓝字 不用写借方了

燕儿 追问

2019-09-23 15:59

金额怎么写

bamboo老师 解答

2019-09-23 16:02

顾客退货多少金额？

燕儿 追问

2019-09-23 16:04

769

燕儿 追问

2019-09-23 16:04

就是退货金额是吧

bamboo老师 解答

2019-09-23 16:09

对的 退了多少货 就是对应的金额

燕儿 追问

2019-09-23 16:29

能做一张负数凭证，然后再做一张正确的吗

bamboo老师 解答

2019-09-23 16:30

我这个是直接冲销的 只需要写一笔
当然您也可以做一份负数凭证，然后再做一张正确的

燕儿 追问

2019-09-23 16:32

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-09-23 16:33

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快