老师我要恢复2018年5月份固定资产和无形资产余额怎么怎么入账，以前会计没有把数据沿用下来，现在税局要调整

1,2,3,4 追问

2019-09-23 13:17

不是的，我需要把2018年5月份数据，调整到19年9月份，因为之前那个会计没有沿用以前公司的数据

文老师 解答

2019-09-23 14:03

那您就需要直接做记账凭证调整是吗，就是需要把期初余额做凭证做进去是吗

1,2,3,4 追问

2019-09-23 15:03

应该是这个意思。因为我现在账上都有提现固定资产和无形资产

文老师 解答

2019-09-23 15:50

那您需要有对应的科目，借固定资产无形自资产贷累计折旧等，您看还有其他什么科目没有录进去的

文老师 解答

2019-09-23 15:50

还是您是所有科目都没有录，所有的期初余额都需要录吗

1,2,3,4 追问

2019-09-23 16:47

所以数据都没有沿用以前公司的，现在我想恢复以前公司的固定资产和无形资产

文老师 解答

2019-09-23 18:01

只是固定资产和无形资产，那您的帐不做平

1,2,3,4 追问

2019-09-24 07:22

不懂该怎么调整这些账，老师麻烦给点意见

文老师 解答

2019-09-24 07:48

您同时其他科目也需要做的，您原来的期初余额有没有是吗，那或者都录入，或者就固定资产和无形资产的金额贷方金额记入实收资本

1,2,3,4 追问

2019-09-24 08:33

老师我不理解您的意思，麻烦写一下分录

文老师 解答

2019-09-24 08:48

借固定资产  无形资产贷累计折旧  累计摊销   实收资本