老师您好，我是六月份转一般纳税人开始建账的，建账时没有期初余额，没考虑到以前个体户税务申报的数据，现在账本与税务申报数据有差异怎么调整呢？

卢胜香 追问

2019-09-23 11:42

是个体转一般纳税人的，18年都是税务局核定没有自己申报，六月转一般纳税人后报了18年的年报，年报的未分配利润为-3720，补报了19年1-3月的报表未分配利润为100。六月建账时我期初余额都为0没考虑以前税务申报的数据，我现在该怎么处理呢？

郭老师 解答

2019-09-23 11:43

那你得接着之前的账做
之前没有做的可以补到这个月

卢胜香 追问

2019-09-23 11:44

老师，你的意思是把期初余额补到这个月吗？

郭老师 解答

2019-09-23 11:46

不是，接着之前的账做的

卢胜香 追问

2019-09-23 11:47

不要期初余额吗？就按6月新建账处理吗？

郭老师 解答

2019-09-23 11:49

六月份不都有吗期初期末的吗
你之前的业务对，接着做，部队的可以在这个月调整
还不你自己重新做的和申报的不一致

卢胜香 追问

2019-09-23 12:04

哦，那我年报亏损的要不要加到期初余额里面去呢？

郭老师 解答

2019-09-23 12:05

去年亏损的在未分配利润里面已经体现了

卢胜香 追问

2019-09-23 12:10

申报表资产负债表就是没有做期初余额

郭老师 解答

2019-09-23 12:11

去年的期末数，今年应该是自动出来的，修改不了

卢胜香 追问

2019-09-23 16:43

老师，那我九月申报表可以在本期数里面调整吗？把账和申报数据调成一致。

郭老师 解答

2019-09-23 16:51

你好，可以的，