老师，你好，有个收货的员工预支物流费1000元，没过几天就辞职了，物流费单据251元给了我，余钱没有退给我，到发工资日，老板让我在他的工资里再扣掉749元，这个分录该怎么做？

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-22 22:50

谢谢美女老师！

郭老师 解答

2019-09-22 23:07

不用客气的，应该的，

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-23 09:01

老师，你好，之前员工预支物流费1000元，我做了一笔分录  借:销售费用-物流费   贷:库存现金

郭老师 解答

2019-09-23 09:04

预支款记往来吧
实际没有消费呢

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-23 09:04

之前想着在他给我的物流单据里抵扣的，没想到没几天就辞职了

郭老师 解答

2019-09-23 09:05

你发票实际没有消费1000吧

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-23 09:05

实际物流费251元

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-23 09:06

实际物流费251元

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-23 09:06

实际物流费251元

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-23 09:09

老师，这个分录该怎么做呀？

郭老师 解答

2019-09-23 09:13

还是我昨天给你发的那个分录

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-23 09:41

老师，我是不是要先冲销之前那笔分录

郭老师 解答

2019-09-23 09:43

是借费用1-1000贷库存现金-1000

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-23 09:47

借:库存现金  贷:销售费用      预支物流费，借:其他应收款款-姚远  1000元   贷:库存现金   1000元      抵扣费用，借:销售费用 251元  贷:其他应收款-姚远 251元   支付姚远工资   借:应付职工薪酬-姚远  1987元   贷:其他应收款  749元    贷:库存现金1238

钱丽芳18662358962 追问

2019-09-23 09:48

这样对吗？

郭老师 解答

2019-09-23 09:51

你是手工账的话对的