我们跟两家公司合作，一家签了20万的合同，一家签了12万的合同，一共32万。这两家公司已经把款打回来了，但是被业务员扣了14万，实际只收了18万。这14万肯定是收不回来了，但是我这边要给客户开出去32万的发票，款又对不上，我应该怎么处理呢

星期八 追问

2019-09-20 11:50

现在是这样的。我又问了老板了     两家合同   一家是  120000  实收60000  （他说其中企业只给了20000，业务员垫付了40000）  还有60000没收回来    一家是200000  实收120000 （其中企业只给了20000，业务员垫付了100000）  还有80000没收回来

星期八 追问

2019-09-20 11:51

该什么做账

陈诗晗老师 解答

2019-09-20 12:07

首先，你是确认你合同 总金额 20万为收入
借：应收账款
贷：营业收入  20万
收回部分
借：银行存款
贷：应收账款
收不回部分暂挂应收账款处理，后面如果实在 收不回，作坏账处理

星期八 追问

2019-09-20 12:11

那些企业给的和业务员垫付的什么做啊

陈诗晗老师 解答

2019-09-20 12:34

什么企业给的，业务员 垫付 的。
你只管你收了多少回来

星期八 追问

2019-09-20 16:30

之前做了预收，收了18万，现在就想开票出去，不是按实际收到的款来开吗

陈诗晗老师 解答

2019-09-20 16:35

是按你合同 金额 开具发票，而不是实际 收款

星期八 追问

2019-09-20 16:59

可是钱人家只打了18万进来，我不应该按打进银行的这个数来开票吗

星期八 追问

2019-09-20 17:01

还有对方不要求开票，我可以不开票做无票收入冲预收款吗

陈诗晗老师 解答

2019-09-20 17:03

比如你有一个合同 100万，人家先给了20万订金 
你原则上100万发票，100万收入

星期八 追问

2019-09-20 17:07

还有对方不要求开票，我可以不开票做无票收入冲预收款吗

陈诗晗老师 解答

2019-09-20 17:08

不要求发票，那你就按你实际收的做无票收入就是了

星期八 追问

2019-09-20 17:10

可是钱打到对公账户不影响吧

陈诗晗老师 解答

2019-09-20 17:11

不影响，你做了收入，完了税，走公账是正常的