请问公司如何确保权责发生制的账务处理？ 因为我们很多业务是当月发生，但当月确认不了金额，只能后面月份确认，所以在确认金额的当月确认收入交税，现在集团说这种做法是收付实现制做法，要我们按照权责发生制去做，哪位老师知道这种情况应该怎么改正呢？

兰酱 追问

2019-09-18 14:21

可是确认应收账款，也要有个金额数，就是这个数不能确定，要按预估入账吗？当月能开票吗

何江何老师 解答

2019-09-18 14:22

可以的，同学没问题的，挂 应收应付上就可以了，税也可以抵的，

兰酱 追问

2019-09-18 14:23

不太懂，分录是怎样的呢？按预估数开票的话，和实际数的差异怎么办呢

何江何老师 解答

2019-09-18 14:30

借：应收账款  贷：主营业务收入应交税费
借：库存商品  贷：应付账款 应交税费这些，
同学是这样的科目 ，

兰酱 追问

2019-09-18 14:33

明白，这个是当月的分录，那两个月后确定了收入数，比当时入账数大了或小了，怎么做分录呢？差异怎么缴税

何江何老师 解答

2019-09-18 14:42

同学这个差异如果你现在全找出来一笔就转了，找出来挺麻烦的，找出来后统一算一笔销售收入就好了