老师请问公司租房的租金和押金怎么做科目

 追问

2019-09-18 12:21

一年的

 追问

2019-09-18 12:22

我们租房了，但是我们不准备租，可能后期租金和押金会退回来的

张艳老师 解答

2019-09-18 12:22

借：长期待摊费用--房租
       其他应收款--房租押金
        贷：银行存款
每月摊销房租
借：管理费用等--房租
       贷：长期待摊费用--房租

 追问

2019-09-18 12:23

如果后期房租退回呢，再怎么做

张艳老师 解答

2019-09-18 12:24

借：银行存款
      贷：长期待摊费用--房租
             其他应收款--房租

 追问

2019-09-18 12:27

现在没房租发票，老师再怎么操作

张艳老师 解答

2019-09-18 12:30

也是这样处理的，先暂估费用入账。

 追问

2019-09-18 12:31

那普通一直没发票。最后要怎么操作

张艳老师 解答

2019-09-18 12:32

到所得税汇算清缴时，做纳税调增就是了。不需要做会计调整。

 追问

2019-09-18 12:32

好的谢谢老师。

张艳老师 解答

2019-09-18 13:44

您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！