你好，老师，我问两个问题！ 1、我们厂租的个人的厂房，每次付房租水电费，房东都不提供发票，我们可以从公账上直接付款给他个人吗？还是从老板代收代付比较好？之前都是老板代收代付的，财务处理分录是：借 其他应收款——老板 贷银行存款 2、我们老板有2家公司，1个是小规模，每个月发工资和交社保的人数不一致，有一批员工不愿意交社保，还有1个是一般纳税人，每个月有几个人在里面发工资，但是公司没有社保开户，员工也不愿意交社保，有没有什么好的处理方法？

橙子???? 追问

2019-09-12 14:31

挂其他应收款，是不是没有税前扣除？

三宝老师 解答

2019-09-12 14:32

1、你挂其他应收款，没有进入损益，谈不到税前扣除
2、没有发票，即使做了费用，也需要在汇算清缴时进行纳税调增

橙子???? 追问

2019-09-12 14:37

好的 谢谢老师

三宝老师 解答

2019-09-12 14:38

不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评