老师，上个月计提员工工资3000元，这个月发放的时候扣了伙食50元，实际发给员工2500元。问题：这个月的分录应该怎么写呢？

小肖 追问

2019-09-11 15:46

我7月计提的时候做的是借：管理费用-工资   3000     贷：应付职工薪酬-工资  3000  那我8月实际发放的时候分录应该怎么写呢？

maize老师 解答

2019-09-11 15:49

这个冲掉借：管理费用-工资 -50贷：应付职工薪酬-工资 -50  借应付职工薪酬2500 贷银行2500

小肖 追问

2019-09-11 16:15

可以写借：应付职工薪酬-工资  50     贷：管理费用-工资  50  吗？

maize老师 解答

2019-09-11 16:16

这个软件做账，损益科目不要做贷方，做借方负数

小肖 追问

2019-09-11 17:53

老师，如果是计提工资的时候不含伙食，那7月和8月这50元的分录分别怎么写呢？

maize老师 解答

2019-09-11 17:54

借管理费用3000 贷应付职工薪酬3000 借应付职工薪酬3000 贷银行3000