之前3月份认证了一张专票，保险费。现在发现这张票不应该抵扣，因此报增值税时做了进项税转出。3月份凭证大概为:借:管理费用-保险费 100 管理费用-车船使用税 20 应交税费-进项 13 贷:其他应付款，那现在做了进项税转出，那该怎么做分录去沖

 追问

2019-09-10 11:09

那进的成本不用转吗老师

宋生老师 解答

2019-09-10 11:12

你好！你这个保险费计入到成本了吗

 追问

2019-09-10 11:16

是的啊，之前做到费用里面的。结转了损益

宋生老师 解答

2019-09-10 11:20

你好！这个没关系，你这次继续结转就好了

 追问

2019-09-10 11:28

费用不用去沖吗？这笔费用也不属于我们公司，所以我们才把进项税转出

宋生老师 解答

2019-09-10 11:31

你好！如果不属于你们公司的费用。那么这个钱你是要收回来吗？

 追问

2019-09-10 11:36

是私人垫付的，相当于公司就欠私人这笔钱。所以就说这个就私人自己承担，不管公司的事

宋生老师 解答

2019-09-10 11:40

您好！你借其他应付款贷应交税费-应交增值税-进项税额转出