？/、/？雅子
于2019-09-10 10:17 发布 1155次浏览
邹老师
职称： 注册税务师+中级会计师
2019-09-10 10:18
是收到了红字发票吗 答
还是正常按报关单确认收入，按进货的成本结转 答
你好需要代扣代缴企业所得税 答
注册资本就是营业执照上列明的注册资金，实缴了，就会变成实收资本 答
A免税，B不免税，把b开成a是这个意思吗 答
甘老师，小规模企业，年底交增值税小1万，忘记计提城建税了，已经结账，年初未做账，如果通过以前年度损益科目调整利润分配―未分配利润，那么在汇算清缴时候，有何影响，还需不需要再纳税调减了，如果修改财务报表，直接去反结账，在12月计提城建税，那么需要修改财务报表，可不可以自己在电子税务局平台自行修改，修改财务报表，在汇算清缴时，有啥影响，该怎么处理为好
答： 您好 可以通过以前年度损益调整科目走账 汇算清缴的时候纳税调减 可以所得税前扣除 如果反结账做到去年的话 一般4季度的所得税申报表也要对应撤销申报 比较烦 所以用以前年度损益调整科目就好了
老师您好，18年的汇算清缴在19年5月补缴以后做账调整了以前年度损益，现在2019年6月财务报表上的未分配利润年末减去年初的金额和利润表的净利润不等了怎么办
答： 你好，资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以的 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
老师，我有笔18年的税需要补交，但是已经做完了19年和18年的汇算清缴，我做分录的时候需要把这部分的以前年度损益调整作为年初未分配利润吗，借：利润分配-未分配利润7534.33 贷：以前年度损益调整 7534.33 ，需要增加这笔分录吗 ？因为我在结转当月损益的时候，利润分配是个负数。
答： 是的，以前年度损益调整要结转到利润分配的
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