你好！老师请问一下我的个税系统自动带出来税率10%、原税率3%、应交税款401.68元、借：应交税费401.68、贷：银行存款401.68、 现在扣税实际金额561.66元、银行支付561.66元、多扣的税款我下午去办理报表更正和退税、这样我如何做会计分录、小白一个请老师谅解谢谢！麻烦老师给我示范一下谢谢

木棉花 追问

2019-09-09 13:15

支付时借：应交税费-个人所得锐561.66元。贷：银行存款561.66元。

郭老师 解答

2019-09-09 13:15

是的
如果留着抵扣不需要做别的
退回来做第二个分录

木棉花 追问

2019-09-09 13:16

退税收款时，借：银行存款159.98元。贷：应交税费-应交个人所得税159.98元吗？

郭老师 解答

2019-09-09 13:19

你好，是的，

木棉花 追问

2019-09-09 13:22

好的谢谢老师

郭老师 解答

2019-09-09 13:31

不用客气的，