老师请教，公司刚成立几个月，有合伙人 ，合伙人投入自己20万 ，占18%股份 我分录借：现金 贷：实收资本 我们投入的是前期的装修 各种费用 我们也花了100万，请教老师，我们投入的部分我应该如何账务处理，我现在都计入了费用 借：费用 贷：其他应付款-老板？ 老师我是应该给他计入实收资本合适 还是计入费用合适啊？

笑笑 追问

2019-09-09 10:48

我们投入部分是公司前期的装修和前期的一些投入？老板就直接把款项给对方，所以我就不知道应计入到哪里合适？

轶尘老师 解答

2019-09-09 10:49

这个不好处理 因为不通过公司付款 发票也没开给公司 无法入账  最好的办法是退回重开，重新支付货款，重新开票

笑笑 追问

2019-09-09 11:05

老师我们目前是内账的处理部分，会涉及到这个合伙人，内账放哪合适？合伙人的20万我放入到  实收资本了，现在刚建账，我们老板的支出部分放哪里？然后对我们老板有好处？

轶尘老师 解答

2019-09-09 11:08

你如果不想分他利润 计入到借款里面

笑笑 追问

2019-09-09 11:55

老师假如就正常分利润呢，合伙人20万，占18%股份   那相当于我们投入91万   占82%股份，那我正常是不是应该把这部分计入实收资本啊？

轶尘老师 解答

2019-09-09 11:58

如果不考虑其他因素 你在内帐 应该这么处理

笑笑 追问

2019-09-09 12:09

那老师假如股东投入111万，款项全部计入前期费用    ，  以至于我未分配利润亏损111万，  假如在本月实现利润10万，股东要分红18%部分，我能给他分吗？ 表上我还亏损101万呢啊？ 以那个数为准呢？

轶尘老师 解答

2019-09-09 16:21

当然以你实际的的亏损为准