送心意

俞老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师

2019-09-05 19:42

现在增值税都是13%,你们怎么可能17%?
13%的增值税,1.5左右的附加税费,25%左右的所得税
你们是开什么发票,真实的业务吗?

乖孩子 追问

2019-09-05 19:51

真实的业务,现在是给客户A的底价是15元不含税,客户A给客户B的价格是50元含税,现在要我们直接开票给客户B,请问怎么收税费?

俞老师 解答

2019-09-05 20:08

粗略算一下,所得税(50/1.13-15)*0.25
增值税(50/1.13-15)*0.17
附加税费=增值税*0.12
然后再适当收一点服务费,确保你不亏

乖孩子 追问

2019-09-05 20:10

底价15元也是不含税的,不应该减掉吧?

俞老师 解答

2019-09-05 20:59

都是按照不含税来算的啊!

乖孩子 追问

2019-09-05 21:02

增值税50/1.13×0.13,所得税50/1.13×0.25,附加税是增值税*0.12

乖孩子 追问

2019-09-05 21:02

这50元牵扯到的税不是都要交吗?

俞老师 解答

2019-09-06 05:46

你的15元本身就是应该你承担的啊!

乖孩子 追问

2019-09-06 07:31

为什么啊?我给他的底价是15元不含税啊?现在要开50元的票出去,为什么我要承担这15元的税费啊?老师能说明白点吗?

俞老师 解答

2019-09-06 07:53

你没有承担啊!老师上面的口径都是不含税的!

乖孩子 追问

2019-09-06 08:02

但是老师上面算所得税的时候减去了15,但是我开票是按照50元开的,那么我交税也都是按50元交的,所以不明白为什么要50/1.13-15

俞老师 解答

2019-09-06 08:32

你开发票,含税50,不含税50/1.13,15元是不含税的!

乖孩子 追问

2019-09-06 08:37

如果这样算的话,岂不是15元是不收税费但是开了票的,那我岂不是亏了

乖孩子 追问

2019-09-06 08:39

老师,我都换算成含税的来算是对的吗?

俞老师 解答

2019-09-06 08:40

15元你本身就是要给它开发票的!原来不用开发票吗?那要加上这个15的税钱!

乖孩子 追问

2019-09-06 09:03

原本是不开票的,好的,我知道了老师,谢谢

俞老师 解答

2019-09-06 09:04

不客气,帮忙给个五星好评!

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现在增值税都是13%,你们怎么可能17%? 13%的增值税,1.5左右的附加税费,25%左右的所得税 你们是开什么发票,真实的业务吗?
2019-09-05 19:42:11
房地产企业土地增值税一般是采取先预交后清算的方式进行的(一般的预征率在2%-4%,具体每个地方不一样的)。计算企业土地增值税的公式为:应纳土地增值税=增值额×税率。其中,公式中的“增值额”为纳税人转让房地产所取得的收入减除扣除项目金额后的余额。纳税人转让房地产所取得的收入,包括货币收入、实物收入和其他收入。 另外,土地增值税实行四级超率累进税率计算: 1、增值额未超过扣除项目金额50%的部分,税率为30%。 2、增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分,税率为40%。 3、增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分,税率为50%。 4、增值额超过扣除项目金额200%的部分,税率为60%。
2022-05-18 17:17:09
是这样的,年销售额500万元为标准,以上的为一般纳税人,以下的为小规模。
2021-11-14 11:40:46
您好,异地预缴增值税: 借:应交税费 - 预交增值税 贷:银行存款 本地申报增值税 计算应纳税额:当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额 销项和进项留抵的差额 借:应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费 - 未交增值税 抵扣预缴增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:应交税费 - 预交增值税 缴纳增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:银行存款
2025-05-02 17:35:43
你好!是什么业务的税率
2022-07-08 15:56:24
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