老师，请教下我公司是购买方，发票已经认证抵扣，也已经跨月了，现在材料退货，由我方申请，销售方开负数，我拿到发票怎么做分录呢？

luckyld 追问

2019-09-05 16:56

老师，为什么不是借：应付账款 银行存款等 贷：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额转出）这样做相反分录呢？

张艳老师 解答

2019-09-05 16:57

这样做也可以的，个人习惯不同。

luckyld 追问

2019-09-05 17:00

哦，好的，谢谢老师的回答

张艳老师 解答

2019-09-05 17:02

您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！