未开票收入是怎么确认的？用银行账上收到的所有实际货款收入-已开票金额=未开票收入。用这个金额数去填入申报表未开票收入栏，申报纳税？账上前期未收到票和后期收到票的分录怎么写？

小末 追问

2019-09-05 10:57

8月收到未开票收入6万，我账上做开票分录的话，那我后期9月开出了6万发票，这个发票就不用再做分录了？把它装订在8月的期间里还是9月？

小末 追问

2019-09-05 10:58

如果是预收账款，这个也做未开票收入申报吗？

meizi老师 解答

2019-09-05 11:00

你好 你8月报无票收入 9月开票之前要先冲8月这笔无票收入  然后在根据这个开票做收入   一共要做三笔才行的    预收账款的话 8月就不用报税 等你符合收入条件了才确定收入报税交税

小末 追问

2019-09-05 11:12

8月表一的未开票收入，我数字填上去，会统计增值税并在8月缴纳吗？
如果统计的话，我9月申报的时候，变成了重复了，还得在未开票收入那儿做负数冲销？

我们开票基本上都是当月不开的话，下月就开掉了。
不做未开票收入申报会有什么影响吗？我看以前的会计都是没做申报的。

meizi老师 解答

2019-09-05 11:18

你们会延迟交税 税局查到会有滞纳金的。 你是月报的话 9月报8月无票收入交税 。10月报9月 按正数金额减去负数金额来报就行

小末 追问

2019-09-05 11:51

就是说，我8月的报税做10万正常开票收入+未开票收入6万申报。

到了9月的，当月正常开票收入+（负数8月申报的6万）这样子报上去吗？

小末 追问

2019-09-05 11:59

我们公司银行账上收到的货款有些都不是按照合同签订金额来一模一样打过来的。有些是分好几笔打过来的，有些是预付款。这个我要怎么区分？让对方转账前在备注里面写明合同编号吗？或者还有别的什么办法吗？

meizi老师 解答

2019-09-05 12:15

你好  你可以区分下客户  转款备注 货款或者预付订金之类的  便于你区分  是的  如果我8月的报税做10万正常开票收入+未开票收入6万申报。

到了9月的，当月正常开票收入+（负数8月申报的6万）这样子报