老师，你好，请问一下我们14年的时候有一个招标款1500元，当时付了给对方，但是后面没有做，但之前的账找不到了，不知道当时的同事是怎么把数冲平的，目前科目余额表没有数，现在对方要通过基本户退款，是直接通过基本户退，到时做账冲费用吗？

秀霞 追问

2019-09-02 13:11

前面的：第一次付款：借：应付账款，贷：银行，但是后面冲平的那一笔凭证没有找到，那现在对方要基本户退回来，怎么办好呢？

小惑老师 解答

2019-09-02 13:21

前面的：第一次付款：借：应付账款，贷：银行
那你收款直接把上面分录反向冲回就可以了，跟费用没关系

秀霞 追问

2019-09-02 13:24

应付早被冲平了，现在应付上没有数

小惑老师 解答

2019-09-02 13:30

那你只能是收款做收入处理了

秀霞 追问

2019-09-02 13:42

收入？营业外收入？

小惑老师 解答

2019-09-02 13:43

对，做营业外收入处理即可