我们公司支付给销售方，发票认证抵扣后发现发票不规范，退回给销售方，然后开具红字信息表，当月收到销售方开来的正确发票，付款时分录为 借：其他应付款/预提费用 应交税费/应交增值税/进项税额 贷：暂估进项税 银行存款 当月如何做账务处理

我们公司支付给销售方，发票认证抵扣后发现发票不规范，退回给销售方，然后开具红字信息表，当月收到销售方开来的正确发票，付款时分录为 借：其他应付款/预提费用 应交税费/应交增值税/进项税额 贷：暂估进项税 银行存款当月如何做账务处理

答： 借费用，进项，贷银存 开负数发票借应付借费用负数贷进项转出 借费用，进项贷应付

建筑企业，某项目以总公司的名义中标，公司垫资给项目部施工成本，但是，财政拨款收入到总公司账户，该怎么账务处理？收到公司垫资款：借：现金/银行存款，贷：其他应付款 ——内部往来，这样对么？如果总公司收到拨款收入，首先：借：银行存款，贷：工程结算收入，应交税费——应交增值税。，同时，借：其他应付款——内部外来，贷：银行存款。？？能这样做不？没有建造合同。

答： 可以的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

收到水电汽发票的账务处理，直接借：应交税费 贷其他应付款 是正确的嘛，还是有其他账务处理方式，请老师回答详细点，这个问题搞不太懂，谢谢

答： 这个是不是只是确认了进项税