我在学习采购类核算，那个少发货，又不补发，外账按发票入账了，短缺的有红票做退货，那没有红票说的什么意思？我少付的钱怎么做账，应付账款有贷方余额，

我在学习采购类核算，那个少发货，又不补发，外账按发票入账了，短缺的有红票做退货，那没有红票说的什么意思？我少付的钱怎么做账，应付账款有贷方余额，

答： 没有红票的话就要计入营业外支出了，短缺的付款了就计入营业外支出

对方给我们开的九个点的发票，但是付钱是扣了三个点之后的金额，做账按发票的金额么？应付账款不就挂余额了么？要怎么处理呢

答： 您好，账上按照发票金额入账，您这种少收的最好在私帐上体现

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，按理说应付账款-暂估在收到发票之后就应该冲平了对吧，但是在暂估入库的时候是4000，但是收到发票的时候是4213，这个怎么回事，如果应付账款暂估在借方余额是不是不正常的啊

答： 你好，就是你暂估不准确造成的 暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目 只有应付账款有余额，暂估是没有余额的