老师之前年度会计把工会经费计提是计入其他应付款，现在我看很多人都计入应付职工薪酬，这个怎么调整？需要把之前的全部调整过来吗？

小雅 追问

2019-08-29 15:44

老师我现在把工会经费和职工教育经费都直接计入管理费用了，福利费通过应付职工薪酬来核算，这样可以吗？我们的软件之前应付职工薪酬没有设二级科目，现在也不能设置，所以福利费和工资社保全在一块。如果我明年想调整工会经费和职工教育经费的话，是明年直接改过来就行吧？今年的可以不用调整是吗？

郭老师 解答

2019-08-29 15:52

今年做账最好按照正确的来做以前年的不用管了，要不你怎么能找出对应的来，应付职工薪酬可以设置二级科目的。

小雅 追问

2019-08-29 16:06

因为我是今年中间才来的，所以没改之前会计做的。这个软件之前没有二级科目，如果现在设置的话所有之前的数据都会转到二级科目明细下面

郭老师 解答

2019-08-29 16:08

那你自己记录出来吧

小雅 追问

2019-08-29 16:15

自己记录是？老师如果我明年建立一个新的账套的话，之前的会计科目不规范的需要调整吗？

郭老师 解答

2019-08-29 16:23

二级科目需要调整的，