上月有一笔金税盘的进项转出，以前金税盘已经入帐并且抵减税费了，上个月进项转出，导致我应交增值税有贷方余额，贷方余额正好是金税盘转出的税费，请问，出现这种情况是正常的吗？还是我哪里做错了

钱伯姬 追问

2019-08-29 12:01

什么意思 没看懂

maize老师 解答

2019-08-29 12:03

需要结转那个，减免税额这个科目需要结转到转出未交增值税下面去        你这个进项税额转出这个需要结转到转出未交增值税下面去，借进项税额转出 贷转出未交增值税

钱伯姬 追问

2019-08-29 12:03

我上个月转出是 借 管理费用 贷 应交税费-进项转出

maize老师 解答

2019-08-29 12:10

你月末结转增值税需要做，借进项税额转出 贷转出未交增值税   你这个申报表做进项税额转出么

钱伯姬 追问

2019-08-29 12:15

做了

钱伯姬 追问

2019-08-29 12:17

按照你这样做 借 进项税额转出 贷 转出未交增值税  可是应交税费-应交增值税还是有余额的吧

maize老师 解答

2019-08-29 12:25

你这个最后都结转那个后续需要交税就做借转出未交增值税 贷未交增值税，不需要交税就不做这个挂着，