老师，1、我们给供应商进货6万，借库存商品6，贷应付账款6，2、供应商从我们买购物卡抵货款，借应付账款2万，销售费用1千，贷 预收购物卡2.1万，3、抵货款的分录怎能写？借应付账款6，贷银行存款4，应付账款2？吗，能一个凭证，借贷都有应付账款吗？

老师，1、我们给供应商进货6万，借库存商品6，贷应付账款6，2、供应商从我们买购物卡抵货款，借应付账款2万，销售费用1千，贷 预收购物卡2.1万，3、抵货款的分录怎能写？借应付账款6，贷银行存款4，应付账款2？吗，能一个凭证，借贷都有应付账款吗？

答： 你好 同一个供应商 你分别挂购进 和你做销售给对方的分录 挂应收账款和应付账款 做一笔 借应付账款贷应收账款就行

销售行业，那个采购是借：库存商品 贷：应付账款。销售是：借：银行存款 贷 ：库存商品，贷：库存商品进销差价对吗

答： 您好，不是的，采购是借：库存商品，贷；应付账款等科目。销售时，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。结转成本时，借；主营业务成本，贷：库存商品。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我们是小规模纳税人 关于货到票未到以及付款的分录，我还是不明白。比如一月份进的货，货到，没票没支付:借:库存商品贷:应付账款-暂估(供应商)销售有收入:借:银行存款贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税结转成本:借:主营业务成本贷:库存商品3月支付部分货款，发票要等付完全款才给我们开:借:其他应付款-供应商贷:银行存款比如5月才开票，收到发票后:借:库存商品(红字)贷:应付账款-暂估(供应商)借:库存商品贷:应付账款-供应商借:其他应付款-供应商(红字)贷:银行存款(红字)借:应付账款-供应商贷:银行存款老师，请问是这样做账吗？

答： 3月支付部分货款，发票要等付完全款才给我们开: 借:应付账款 供应商， 贷:银行存款 比如5月才开票，收到发票后: 借:库存商品(红字) 负数 贷:应付账款-暂估(供应商) 负数 按发票做 借:库存商品 贷:应付账款-供应商 结转成本有问题需要做借主营业务成本 负数 贷库存商品负数，按正确做借主营业务成本 贷库存商品