老师，请问一下，长期股权投资400万元，本年度收回固定资产50万元，没有收益，预计未来也不会有收益。分录可以这样做吗？借：固定资产 50万 贷：长期股权投资 50万

槿洛黎 追问

2019-08-23 08:57

对，是呢，老师，对方单位不景气，预计未来逐步以固定资产折抵
把投资款收回来就已经很好了！

邹老师 解答

2019-08-23 08:59

你好，那就应当这样做分录
借：固定资产 50万 ，投资收益  350万，贷：长期股权投资 400万

槿洛黎 追问

2019-08-23 09:01

老师，我们想慢慢冲抵长期股权投资

邹老师 解答

2019-08-23 09:02

你好，既然确定了是损失了，就应当一次性确认才是啊

槿洛黎 追问

2019-08-23 09:06

老师，现在也不确认，我们想慢慢往回收，因为我们是基金会，长投失败是有责任的。我们今年就收回50万的车，对方让抵长投

邹老师 解答

2019-08-23 09:07

你好，今后还是有部分投资可以收回？

槿洛黎 追问

2019-08-23 09:09

对，对方承诺，陆续把我们长投的400万，以固定资产折抵完。

邹老师 解答

2019-08-23 09:09

你好，那目前就只需要做这个分录
借：固定资产 50万 贷：长期股权投资 50万

槿洛黎 追问

2019-08-23 09:11

好的，老师，那这个分录后面需要附哪写票据？

邹老师 解答

2019-08-23 09:12

你好，需要附上对方给你单位出具的用固定资产用于补偿之前投资款项的一个书面文件

槿洛黎 追问

2019-08-23 09:14

老师，这个是不是得盖他们的公章了？

邹老师 解答

2019-08-23 09:17

你好，是的，是需要对方加盖公章的

槿洛黎 追问

2019-08-23 09:38

老师，要是对方的公章盖不上这个该怎么办

邹老师 解答

2019-08-23 09:46

你好，那就属于原始单据不规范的

槿洛黎 追问

2019-08-23 09:49

老师，但是这个固定资产车辆户已近在我们基金会名下，原始单据可以放车辆上户的一些资料吗

邹老师 解答

2019-08-23 09:56

你好，还需要附上 对方给你单位出具的用固定资产用于补偿之前投资款项的一个书面文件（加盖公章）才是的

槿洛黎 追问

2019-08-23 09:58

老师，就是这个书面声明材料还有就是车辆的一些资料是吗？

邹老师 解答

2019-08-23 10:07

你好，是的，是这样的