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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2019-08-22 15:48

借：管理费用——劳务费
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款（或应付账款）

晴 追问

2019-08-22 15:54

如果本月认证抵扣是应交税费-应交增值税（进项税额），之后月份再抵抗的话就是应交税费-应交增值税（待认证进项税额）么

江老师 解答

2019-08-22 15:57

本朋认证后可以抵扣的进项税，计入“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，不想抵扣的计入“应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额）”科目

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相关问题讨论
借：管理费用——劳务费 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款（或应付账款）
2019-08-22 15:48:14
你好 是的 可以走这个科目的 应交税费～待认证进项税额
2019-09-05 14:57:22
你好，进项转为待抵扣，后期报销的时候在转进项税
2019-04-30 09:03:05
你好，是你10月需要用到这张发票吗？那你可以暂估入库。
2016-11-10 13:35:13
你好一般是的，电子通行费普通发票也可以勾选抵扣，还有旅客运输计算抵扣，农产品计算抵扣 　六、纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。 　　（一）纳税人未取得增值税专用发票的，暂按照以下规定确定进项税额： 　　1.取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额； 　　2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额： 　　航空旅客运输进项税额=（票价%2B燃油附加费）÷（1%2B9%）×9% 　　3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额： 　　铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1%2B9%）×9% 　　4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式计算进项税额： 　　公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷（1%2B3%）×3%
2021-06-21 07:40:16
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