邹老师,想问下这个2018年10月的住宿专票,之前的会计做的是差旅费,但是没有把专票加税分离,税额12.4我要怎么调整2018年度的帐。把税额调出来认证抵扣。
阿狸
于2019-08-22 14:17 发布 809次浏览


- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2019-08-22 14:19
你好,这样做调整分录
借;应交税费——应交增值税(进项税额)12.4
贷;以前年度损益调整——管理费用12.4
借;以前年度损益调整——管理费用12.4
贷;利润分配——未分配利润 12.4
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你好,这样做调整分录
借;应交税费——应交增值税(进项税额)12.4
贷;以前年度损益调整——管理费用12.4
借;以前年度损益调整——管理费用12.4
贷;利润分配——未分配利润 12.4
2019-08-22 14:19:18

同学你好
1.上个月研发支出—差旅费的金额把税包含进去做账了 原账是:借:研发支出——差旅费 贷:其他应付款——个人 这个怎么调整呢? 可以这样调整吗? 借:应交税费——待认证进项税额 借:研发支出——差旅费(红字) ——可以
2.还有一个是待认证进项税入多了,导致费用入少了,可以这样调整吗 借:研发支出——差旅费 借:应交税费——待认证进项税额(红字)——可以
2021-12-02 14:52:07

你好,上期差旅费抵扣税额多计,对应的多记或者少记的科目是什么呢?
2020-06-17 16:23:38

你好
建筑行业差旅费可以认证抵扣
2021-09-28 14:57:46

你好,当时做的分录是什么的呢
2021-06-28 17:00:44
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阿狸 追问
2019-08-22 14:20
邹老师 解答
2019-08-22 14:30