你好，我想问2019年1-5月份电费，用于职工福利进税2.4万税局 要求做进项税转出，分录如何做？

zmj 追问

2019-08-21 15:50

如果不是本厂员工呢？

zmj 追问

2019-08-21 15:51

外包设备安装工程供应商员工

maize老师 解答

2019-08-21 15:53

那就做招待费下面

zmj 追问

2019-08-21 15:54

做进项税转出，还用做更正申报吗？还是在9月做进项税转出就行了？

maize老师 解答

2019-08-21 15:58

也是需要进项税额转出

zmj 追问

2019-08-21 16:06

是他们交回现金

zmj 追问

2019-08-21 16:08

转出，是在进项发票抵扣月份转出，做更正申报，还是在9月申报增值税时侯转出就行

maize老师 解答

2019-08-21 16:09

转出，是在进项发票抵扣月份转出，做更正申报，还是在9月申报增值税时侯转出就行 这个需要看你税局咋说的，

zmj 追问

2019-08-21 16:13

水电费，外包交回现金给我们，这个怎样做分录？

maize老师 解答

2019-08-21 16:26

代收代付？你交的时候做借其他应付款 贷银行，收到款做借银行 贷其他应付款