老师你好,我科目余额表内应交税费贷方余额180元,但是在增值税申报系统内是没有余额的,这180元是18年遗留问题,请问我该怎么做平
不如放肆的笑
于2019-08-20 12:56 发布 837次浏览
- 送心意
meizi老师
职称: 中级会计师
2019-08-20 12:57
你好 是因为什么原因导致的余额 贷方有余额是因为没有缴纳还是说之前分录做错了
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你去看进项税额,销项税额等明细是不是一致
2021-02-25 10:12:50

如,你的科目余额表的未交增值税是否与实际未交的对上,如果以前都交清的情况下,实际未交就是你增值税申报表的未交数
2019-04-29 10:12:29

您好!这个没有对应的科目的。
2018-09-26 17:14:16

同学你好,出现贷方余额时做,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2021-01-13 21:55:59

您好,是的,留抵税额您只要看应交税费-未交增值税的借方余额就可以了。
月末,如果有留抵税额,企业应将本月多交的增值税做如下会计处理:
借:应交税金--未交增值税
贷:应交税金--应交增值税(转出多交增值税)
如果有应交未交增值税,
借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税金--未交增值税
"应交税金--应交增值税"科目的期末借方余额,反映尚未抵扣的增值税,即留抵税额;贷方余额,反映未交的增值税。
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2019-02-15 14:36:43
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