老师 我的员工代扣的社保借方余额少了 ，怎么调整呢

会计学堂 追问

2019-08-19 10:42

社保交的当月 ，发放工资扣的是上月的，所以会有一个借方余额

会计学堂 追问

2019-08-19 10:43

应该是的  这个源头比较久了

会计学堂 追问

2019-08-19 10:44

从前面就不对了 
要怎么调整呢

邹老师 解答

2019-08-19 10:50

你好，如果只是因为时间差异（社保交的当月 ，发放工资扣的是上月的），这个差异是不需要调整的

会计学堂 追问

2019-08-19 10:58

是的  有差异 但是这个差异不对  例如 应该有5000  借方 但是现在借方只有3000

邹老师 解答

2019-08-19 11:11

你好，那 是你分录金额少做了2000吗？

会计学堂 追问

2019-08-19 16:00

老师  查了之前 是少计提了

邹老师 解答

2019-08-19 16:01

你好，少计提了就补计提就是了

会计学堂 追问

2019-08-19 16:02

我做了 调整  借  员工代扣社保 贷  管理费用-社保

邹老师 解答

2019-08-19 16:03

你好，补计提应当是这样做分录才是啊
借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保

会计学堂 追问

2019-08-19 16:18

老师   我是社保的借方余额少了

邹老师 解答

2019-08-19 16:22

你好，借方余额少了说明 是多计提了才是，而不是少计提 ，多计提了就做相反分录