- 送心意
玲老师
职称: 会计师
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需要按上面那个步骤做,财会2016.22
2019-08-13 11:05:36

借:应交税金-应交增值税-进项税转出,贷 应交税金-应交增值税-转出未交增值税
借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税,贷, 应交税金-未交增值税
2019-09-21 15:30:06

就是你当期的销-进-留抵应该交的税。
2019-06-12 10:15:18

你好,进项税额转出是认证后的不能抵扣的转出,转出未交增值税是增值税结转。年末结转一次就行,不需要按月结转。
2019-06-11 17:05:25

结转销项税额、进项税额
增值税结转:
1、结转进项税额:
借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——应交增值税(进项)
2、结转销项税额:
借:应交税费——应交增值税(销项)
贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
3、结转未交增值税
如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额,
借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税
如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额,
借:应交税费——未交增值税
贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税
如果进项大于销项就是最后一个分录
2019-12-31 17:18:42
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