老师，我们有一家企业要关掉，现在需要把账上的科目余额都清0，请问其他应收款借方有余额，应付账款借方有余额，他们可以互相红冲吗？会计分录怎么做？

妮妮 追问

2019-08-15 14:10

那请问老师，应收账款的贷方和其他应收款的借方可以冲吗？

妮妮 追问

2019-08-15 14:11

写错了，是其他应收款的借方和应付账款的贷方可以冲吗？

邹老师 解答

2019-08-15 14:12

你好，其他应收款借方与应付账款贷方是同一个明细吗？

妮妮 追问

2019-08-15 14:12

应付账款坏账怎么处理呀？

邹老师 解答

2019-08-15 14:13

你好，应付账款借方余额就是预付账款，应当收回，如果无法收回，需要做坏账处理
借；信用减值损失，贷；坏账准备
借；坏账准备，贷；应付账款

妮妮 追问

2019-08-15 14:21

那其他应收款的借方和应付账款的贷方可以冲吗？

邹老师 解答

2019-08-15 14:21

你好，其他应收款借方与应付账款贷方是同一个明细吗？

妮妮 追问

2019-08-15 14:21

其他应收款的借方和其他应收款贷方可以互相冲吗？

邹老师 解答

2019-08-15 14:22

你好
1，如果是同一个明细，可以对冲
2，如果不是同一个明细，不可以对冲

妮妮 追问

2019-08-15 14:29

老师，还有其他应付款的贷方和应付账款的借方可以冲吗？现在领导要强制关掉，不分明细了

邹老师 解答

2019-08-15 14:37

你好
1，如果是同一个明细，可以对冲
2，如果不是同一个明细，不可以对冲
不同明细不得直接对冲的