2018年发生购销，2019年退货了，请问除了开具红字专用发票，账务上怎么做？我们会计做了一笔冲减收入的一笔分录 成本上做的分录是借：主营业务成本负数 借：应收账款正数 为什么会成本上会做应收账款呢？不懂

老师我公司销售给某公司货，发生了销售退回，我开具了红字专用发票，如何做账呢，主营业务成本如何计算

答： 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税—销项税 负数 借：主营业务成本 负数 借：库存商品

2018年发生购销，2019年退货了，请问除了开具红字专用发票，账务上怎么做？我们会计做了一笔冲减收入的一笔分录 成本上做的分录是借：主营业务成本负数 借：应收账款正数 为什么会成本上会做应收账款呢？不懂

答： 你好 应该是借 库存商品 是货没退回来了吗？

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

1.9月份公司开具了一张红字专用发票（针对7月份开具的销项发票，金额含税650），需要冲销主营业务成本和产成品吗?2.如果冲成本，对于退货，入库的价格是现在9月份的出库价格还是第一次开票7月份的出库价格？

答： 您好，需要冲销主营业务成本和产成品，入库的价格是第一次开票7月份的出库价格。