我公司有职工福利,给员工每个月补贴加油费,这个加 问
您好,这个加油是有发票的吧 答
老师,再问一下噢,我刚接这个帐,24年的暂估,在25年取 问
1. 核心问题 2024 年暂估 905 万,当时全记了主营业务成本,没走库存商品。 2025 年拿到 977 万发票,现在红冲了 977 万的成本,又借了库存商品,导致: 2024 年成本多记了 905 万(现在红冲在 2025 年,影响 2025 年利润) 库存商品账实不符,成本结转逻辑混乱 2. 正确处理思路(账不动,税上调) 会计账: 先把 2025 年红冲 977 万成本的凭证冲掉,恢复原状。 用 “以前年度损益调整” 更正 2024 年多记的成本: 借:库存商品 905 万 贷:以前年度损益调整 905 万 再把 “以前年度损益调整” 结转到未分配利润。 税务上: 2024 年汇算:调增应纳税所得额 905 万(因为成本多记了)。 2025 年:按发票金额 977 万确认库存,实际销售多少再结转多少成本。 3. 你现在的做法风险 直接在 2025 年红冲 2024 年的成本,会导致 2025 年利润虚高,税务容易预警。 库存商品和成本结转脱节,账实不符 答
卖机床剩余尾款比如说10万客户不给了,直接把原来 问
您好,这个做固定资产清理 借:应付账款 贷:应收账款 答
老师,能不能给我说下电商平台每个月破损的金额怎 问
同学您好,很高兴为您解答,请稍等 答
老师一般纳税人,18年有进项发票,公司没有业务没有 问
您好,这个进项发票你没有认证吧 答
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商贸公司,老板私户直接付款给供应商,内账分录为借,应付账款-某供应商 贷,其他应付款-老板,但实际操作的时候,老板要求要把过程做出来,先把钱借进来,再付出去,说是不这样的话,看不出资金是怎么来和去的?
老师,商贸企业,采购和销售对应,应付账款和应收账款。但是和采购或者销售过程有关的运费,服务费等一般挂其他应收款和其他应付款比较准确还是也用应付账款和应收账款科目准确?
我们是商贸公司,主做日化用品,其他应付款挂账很大,有影响吗?是因为账户没钱法人打进来的,然后又从对公户打给厂家,形成的,这个该怎么消除









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长情的柚子 追问
2019-08-06 10:09
紫藤老师 解答
2019-08-06 10:10