6月底我做了四笔无票收入，成本也结转了。7月初按当时做的增值税交完税了，月初对方要求开票，其中三笔都是按无票金额开的票，另一笔当时也是按无票金额开的发票（金额21760），后来对方说发票多开了，当月拿回来作废给对方开了一张正确票（21420），请帮我看看分录怎么做？谢谢6月底我做了四笔无票收入，成本也结转了。7月初按当时做的增值税交完税了，月初对方要求开票，其中三笔都是按无票金额开的票，另一笔当时也是按无票金额开的发票（金额21760），后来对方说发票多开了，当月拿回来作废给对方开了一张正确票（21420），请帮我看看分录怎么做？谢谢

小黎老师

职称：中级会计师

2019-08-05 17:00

您好，做无票收入的时候借应收账款贷主营业务收入-无票收入应交税费应交增值税销项，下个月开票冲（做负数分录）借应收账款贷主营业务收入-无票收入应交税费应交增值税销项然后再根据开票额做借应收账款贷主营业务收入-无票收入应交税费应交增值税销项

精选问题

代开出来的普票是样子的？销售方是税务局，然后备注问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师，子公司将自制成本100元的产品90元卖给母公司问

一、合并销售成本合并销售成本 = 母公司对外销售的账面成本 %2B 内部交易未实现亏损对已售部分的影响假设对外销售数量为 X，则合并销售成本 = 60X %2B 10X=70X 二、合并抵消分录抵消内部销售收入与成本：借：营业收入 90×（X%2B2）贷：营业成本 90×（X%2B2）调整已售部分成本（补回内部亏损）：借：营业成本 10X 贷：存货 10X 调整库存成本（还原原始成本）：借：存货 80（2×（100-60））贷：营业成本 80 答
请问老师企业减少认缴注册资本需要做会计分录吗问

您好，不用，这个不用做账务处理的答
旅客运输行业的挂靠车辆的车主开发票怎么管理？问

你好，你是说开车辆的发票给你们公司是吗？答
老师，有没有财务制度的模版有没有财务制度的模版，问

您好，可以的，给个邮箱发您好不好答

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