6月份的工资没计提，但申报了个税，也交了个税，请问现在怎么做？可以帮忙写出具体分录吗

匆匆那年 追问

2019-08-02 16:34

借，管理费用/工资
贷，应付工资
交税时，借，应交个税
             贷，银行款
是这样吗

匆匆那年 追问

2019-08-02 16:42

计提时要把个税也计提吗？
借，管理费用工资
贷，应付工资
贷，应交个税

朴老师 解答

2019-08-02 16:52

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保

匆匆那年 追问

2019-08-02 16:56

计提时，不用管个税，是吗

朴老师 解答

2019-08-02 17:02

是的，个税不用单独计提