送心意

曼曼老师

职称中级会计师

2019-08-02 11:37

借:营业外支出 

贷:库存商品 

应交税费--应交增值税(销项税额)

妮妮 追问

2019-08-02 11:41

就做一笔分录吗?

妮妮 追问

2019-08-02 11:41

好像还要做可抵扣利润的40%的吧!具体不清楚?还是请教老师

曼曼老师 解答

2019-08-02 11:54

你好,如果是通过红十字会机构捐赠的,是可以抵扣的。

妮妮 追问

2019-08-02 12:34

是的,怎么抵扣?什么时候抵扣?会计分录怎么做?

妮妮 追问

2019-08-02 12:35

有收到正规收据的

妮妮 追问

2019-08-02 12:36

收到的是财政票据

曼曼老师 解答

2019-08-02 12:44

你好,按利润总额扣除12%内在税前扣除,是在企业汇算清缴时抵扣。

妮妮 追问

2019-08-02 12:51

老师的意思是现在只做一笔营业外支出,暂不做利润总额12%的税前扣除,

曼曼老师 解答

2019-08-02 12:59

你好,是的,等汇算清缴时再做。如果对我的回答满意,请给五星好评,谢谢。

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你好! 借:销售费用…业务招待费(含税金额) 贷:银行存款
2019-12-13 16:39:40
同学您好,可以参考工业企业会计分录
2022-04-06 13:09:41
借:营业外支出 贷:库存商品 应交税费--应交增值税(销项税额)
2019-08-02 11:37:57
借:管理费用 贷:库存现金
2021-09-12 13:10:38
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2019-06-28 09:09:12
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