在发放薪资是，直接扣除员工的培训费 在计提薪资时，该如何做账？

芸朵儿 追问

2019-08-01 19:29

谢谢

meizi老师 解答

2019-08-01 19:57

不客气 满意请给予评价

芸朵儿 追问

2019-08-02 10:08

做这笔其他应收款－培训费时，借贷是什么呢？并没有用银行存款支付给培训公司，也没有对应的发票

meizi老师 解答

2019-08-02 10:15

你好 你之前支付员工培训费 应该是做的 借其他应收款贷银行存款   那你们之前是怎么支付的

芸朵儿 追问

2019-08-02 10:16

这笔培训费，是公司内部的培训

meizi老师 解答

2019-08-02 10:23

你好 你们内部培训产生了费用了吗

芸朵儿 追问

2019-08-02 10:24

对的，公司内部培训，产生的费用，然后直接从员工薪资中扣除，没有发票收据之内的

meizi老师 解答

2019-08-02 10:32

那你支付这个内部培训费怎么做账的  你发生了支付 应该做账了的  你是直接挂其他应收款还是什么科目

芸朵儿 追问

2019-08-02 10:33

还没有做账，就是不知道怎么做账
内部公司培训，不用自己支付自己钱，然后在自己给自己开票啊，就有点蒙

meizi老师 解答

2019-08-02 10:43

你好 就是啊 这个你都没有产生费用 为什么要扣员工的培训费钱  如果是你们请了讲课老师等发生了费用的话 才挂其他应收账款走银行存款支付 才好做账的

芸朵儿 追问

2019-08-02 10:54

是私人讲师，走的法人的现金，没有发票和收据

meizi老师 解答

2019-08-02 10:59

你好 那就挂其他应付款-法人就行   借费用 其他应收款-员工贷其他应付款-法人    借应付职工薪酬贷银行存款其他应收款

芸朵儿 追问

2019-08-02 11:02

没有发票和收据这些，可以做吗？

meizi老师 解答

2019-08-02 11:08

可以入账 只是对于公司来说  汇算到时要调整处理

芸朵儿 追问

2019-08-02 11:14

怎么说呢？

meizi老师 解答

2019-08-02 11:20

就是说税局不认可没发票的入账 你们不能再计算企业所得税税前扣除

芸朵儿 追问

2019-08-02 13:47

收据呢？也不认可吗？

meizi老师 解答

2019-08-02 13:51

你好 是的 不会认可收据的 要发票或者财政、税务监制章的收据才可以的