老师好！上月劳务工程合同收入开票约10万，实际人工费当吋还未结算，我就暂估了6.5万的工程施工一人工费：6.5万，并当月结转到了，借：主营业务成本6.5万，贷：工程施工一人工费6.5万，，麻烦了，本月实际回人工费成本票只有5.8万，，， 老师，现我怎么处理帐呢？，谢谢

平常心 追问

2019-07-30 23:35

王老师好！不红冲暂估6.5万，，应付帐款一暂估6.5万就消不

王雁鸣老师 解答

2019-07-30 23:38

您好，如果这样的话，您还需要做一个红字分录，借；工程施工一人工费负数6.5万，贷：应付账款-暂估款负数6.5万。就冲平了。

平常心 追问

2019-07-30 23:43

我想，，好了，这样行吗，先做上面暂估红冲分录，只差领7干结转

王雁鸣老师 解答

2019-07-30 23:44

您好，这样处理也可以的。

平常心 追问

2019-07-30 23:52

可以

平常心 追问

2019-07-30 23:53

王老师好，行

王雁鸣老师 解答

2019-07-30 23:54

您好，这样处理可以的。