老师，我收入没开发票，我做的分录是借;银行存款贷：主营业收入-未开发票收入 应交税费-应交增值税税销项税额，但是费用没发票，想直接计费用行吗，不然收入太高，费用没多少，就是费用做分录，我能直接计入到费用这个科目嘛

青春侠 追问

2019-07-29 14:27

我启用这个科目后，前面做过的帐，主营业务收入。。。全都是未开票收入了，这有影响吗？那我就把支出的款项就直接费用啦

郭老师 解答

2019-07-29 14:31

可以设置xx收入，和有发票的一样做

青春侠 追问

2019-07-29 14:43

我前面看他们做的帐第二季度应交税费1万多，然后我现在做第三季度的帐居然有9万多，我是哪里做错了吗？

郭老师 解答

2019-07-29 14:45

具体的哪个科目？
你是一般纳税人吗

青春侠 追问

2019-07-29 14:49

小规模，他4到6月份入公户的帐有五十多万

郭老师 解答

2019-07-29 15:04

小规模的你只需要做销售收入的就可以，购入的价税合计
不交税的季度末的那个月结转到转出未交增值税

青春侠 追问

2019-07-29 15:12

就是他这个季度的销售收入有五十多万呢，我算了一下，也不用交那么多吧，为什么这个有这么多呢

郭老师 解答

2019-07-29 15:15

50/1.03*3%
应该有这个税额的，你是不是之前的有余额没有结转

青春侠 追问

2019-07-29 15:26

他前面都是写的减免增值税

郭老师 解答

2019-07-29 15:34

季度报税季度末的那个月就要结转到营业外收入的

青春侠 追问

2019-07-29 15:47

老师，他为什么到六月份末所得税就八万多了

青春侠 追问

2019-07-29 15:47

上季度的话，都没有

郭老师 解答

2019-07-29 15:50

你看下是不是交了所得税没有计提

青春侠 追问

2019-07-29 15:55

上季度是没有所得税的，我现在还在做第二季度的账，所以很纳闷这个所得税的是哪里来的

青春侠 追问

2019-07-29 16:01

他到上个季度所得税的本年累计数也才一万多，然后这个季度就八万多了

郭老师 解答

2019-07-29 16:01

是不是年报的？需要你看下凭证

青春侠 追问

2019-07-29 16:02

是我做账的问题吗，我是收入的话都是做无票收入，费用无发票我都是挂的往来

郭老师 解答

2019-07-29 16:04

不清楚，你这么说看不出来

青春侠 追问

2019-07-29 16:25

老师，这是去年到十二月份的企业所得税报表

郭老师 解答

2019-07-29 16:27

交了8603.9
交之前需要计提