老师您好！我才发现我一直都是当月交的社保直接计入了管理费用，并没有通过应付职工薪酬。请问这个会有什么影响？但是我的工资是计提了通过了应付职工薪酬。但并没有如图所示做了可抵扣部分的分录，就直接计提了前三行的职工工资总额。

For N* 追问

2019-07-28 17:10

会影响各个报表的数据吗？？

maize老师 解答

2019-07-28 17:16

你冲掉之前分录重新做这个对之前不影响，

For N* 追问

2019-07-28 17:17

冲掉之前科目的余额然后这个月做账重新做是吗？那我要冲哪些科目的余额？

For N* 追问

2019-07-28 17:28

是否可以这么理解。我看实操当月计提社保和公积金的时候列了借方其他应收款员工个人社保，计提当月工资时又在可抵扣部分列了贷方其他应收款员工个人社保。相当于当月这个科目是没有余额的。对吗？

For N* 追问

2019-07-28 17:28

maize老师 解答

2019-07-28 17:30

你这个做应付职工薪酬啊，计提工资中包括个人社保和公积金，

For N* 追问

2019-07-28 17:32

为什么有的地方用其他应付款有的用其他应收款，都差不多是吧。

maize老师 解答

2019-07-28 17:43

其他应收款的话，就是你先付了社保，然后要再跟职工收取的，所以用其他应收款。
其他应付款的话就是，你先把职工这个钱扣下来了，以后再去交社保，所以用其他应付款。