老师，代理记账给了我一份科目余额表，其中有一个管理费用下的餐饮费1至6月八千多元。而我们公司1至6月的总工资才6000多，请问我建账的时候怎么弄，是直接放到福利费下面吗？

小小小 追问

2019-07-28 13:01

这样的话，我们的福利费就超了好多了哟，请问有什么方法可以挽救吗

蒋飞老师 解答

2019-07-28 13:04

你好！
可以记一部分到管理费用-业务招待费

小小小 追问

2019-07-28 13:12

那，分录怎么做呀

蒋飞老师 解答

2019-07-28 13:15

借：管理费用-业务招待费
贷：库存现金

小小小 追问

2019-07-28 13:24

他们早就把这个费用进入了管理费用-餐饮费。我要把餐饮费转到业务招待费如果这个月并没有发生管理费用，我直接调他们以前做的账借：管理费用-业务招待费 借：管理费用-餐饮费 红字，这样的话月末利润表上管理费用当月发生额是零，但是业务招待费本月却有金额，请问这么做对吗？

蒋飞老师 解答

2019-07-28 13:45

你好！

对的，可以的